2025_RMW_00112 - Meerjarenplan 2026-2031 OCMW Herentals: vaststelling

De raad voor maatschappelijk welzijn stelt het deel van het meerjarenplan 2026-2031 van het OCMW Herentals vast.

In BBC wordt de beleids- en financiële planning opgemaakt vanuit een meerjarig perspectief. Het meerjarenplan vormt de basis voor het beleid van het bestuur gedurende de komende zes jaar. Het budget is vanaf het boekjaar 2020 geen afzonderlijk beleidsrapport meer, maar wordt geïntegreerd in het meerjarenplan. Samen met het meerjarenplan (of aanpassing van het meerjarenplan) worden de kredieten van het volgende boekjaar vastgesteld. 

Op basis van het bestuursakkoord werkt de administratie samen met het uitvoerend orgaan het voorstel van meerjarenplan uit. De algemeen directeur en de financieel directeur stellen een ontwerp op in overleg met het managementteam.

Op 1 december 2025 stelde het vast bureau het ontwerp van het meerjarenplan vast en vroeg de voorzitter van de raad voor maatschappelijk welzijn om de documenten ter goedkeuring voor te leggen aan de raad voor maatschappelijk welzijn. 

De stad en het OCMW hebben een geïntegreerd meerjarenplan, maar hebben elk hun eigen bevoegdheden voor de vaststelling ervan. Zowel de gemeenteraad als de raad voor maatschappelijk welzijn moet eerst zijn eigen deel van het meerjarenplan vaststellen. Daarna kan de gemeenteraad het deel van het meerjarenplan dat de raad voor maatschappelijk welzijn heeft vastgesteld, goedkeuren, waardoor het meerjarenplan definitief is goedgekeurd. 

De raad voor maatschappelijk welzijn stelt het deel van het meerjarenplan 2026-2031 van het OCMW Herentals vast.

• Decreet lokaal bestuur van 22 december 2017
• Besluit van de Vlaamse regering van 30 maart 2018 over de beleids- en beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen (BVR BBC)
• Ministerieel besluit van 26 juni 2018 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningstelsels en de digitale rapportering van de beleids- en beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen (MB BBC)

Het meerjarenplan bestaat uit vier onderdelen:

1. de motivering van de wijzigingen van het meerjarenplan
2. de strategische nota
3. de financiële nota, die bestaat uit: 
• het financiële doelstellingenplan (schema M1)
• de staat van het financieel evenwicht (schema M2)
• het overzicht van de kredieten (schema M3)
4. de toelichting.

Het beschikbaar budgettair resultaat moet elk jaar positief zijn en op het einde van de planningsperiode moet de autofinancieringsmarge ten minste nul zijn. Een positieve autofinancieringsmarge wijst immers op een structureel evenwicht. 

De gecorrigeerde autofinancieringsmarge (GAFM) berekent de autofinancieringsmarge (AFM) opnieuw, maar dan met als aflossing van leningen een vast percentage van 8 % van de uitstaande schuld. In het geval besturen een alternatieve financiering zijn aangegaan die kapitaalaflossingen van leningen doorschuift naar de volgende jaren, levert dit een verschil tussen AFM en GAFM. Als de gecorrigeerde autofinancieringsmarge kleiner is dan de autofinancieringsmarge verschuift het bestuur financiële lasten door naar een volgende legislatuur of generatie en zorgt dit voor een potentieel fictief structureel evenwicht. Deze gecorrigeerde autofinancieringsmarge wordt vanaf BBC2020 mee gerapporteerd in het schema M2.