2025_RMW_00113 - Aanpassing meerjarenplan 2020-2025 stad en OCMW Herentals - AMJP2025: vaststelling

De raad voor maatschappelijk welzijn stelt het deel van de aanpassing van 2025 van het meerjarenplan 2020-2025 voor het OCMW Herentals vast.

Het planningsproces voor het nieuwe meerjarenplan startte in de stad Herentals al in 2017 met het opmaken van SWOT-analyses. In 2018 werd gewerkt aan een omgevingsanalyse en een inspiratienota. Deze inspiratienota is een werkdocument ter ondersteuning van de beleidsploeg voor de bestuursperiode 2019-2024 bij het opmaken van hun strategische plannen en het beleid voor de volgende legislatuur. Op 29 mei 2018 werden de omgevingsanalyse en de inspiratienota gepresenteerd aan alle toenmalige raadsleden en leden van opkomende partijen.

Op 17 december 2019 keurde de gemeenteraad het meerjarenplan 2020-2025 goed. Jaarlijks wordt het meerjarenplan bijgestuurd en de kredieten voor het volgende jaar vastgesteld. Op 25 juni  2024 keurde de gemeenteraad de laatste aanpassing van het meerjarenplan 2020-2025 goed.

De algemeen directeur en de financieel directeur stellen, in overleg met het managementteam, een ontwerp van aanpassing van het meerjarenplan op waarin de kredieten voor 2025 worden bijgestuurd.

Op 1 december 2025 stelde het vast bureau het ontwerp van de aanpassing van het meerjarenplan vast en vroeg de voorzitter van de raad voor maatschappelijk welzijn om de documenten ter goedkeuring voor te leggen aan de raad voor maatschappelijk welzijn. 

De stad en het OCMW hebben een geïntegreerd meerjarenplan, maar hebben elk hun eigen bevoegdheden voor de vaststelling ervan. Zowel de gemeenteraad als de raad voor maatschappelijk welzijn moet eerst zijn eigen deel van de aanpassing van het meerjarenplan vaststellen. Daarna kan de gemeenteraad het deel van de aanpassing van het meerjarenplan dat de raad voor maatschappelijk welzijn heeft vastgesteld, goedkeuren, waardoor het meerjarenplan definitief is goedgekeurd. 

Vandaag stelt de raad voor maatschappelijk welzijn het deel van de aanpassing in 2025 van het meerjarenplan 2020-2025 van het OCMW Herentals vast.

• Decreet lokaal bestuur van 22 december 2017
• Besluit van de Vlaamse regering van 30 maart 2018 over de beleids- en beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen (BVR BBC)
• Ministerieel besluit van 26 juni 2018 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningstelsels en de digitale rapportering van de beleids- en beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen (MB BBC)

De aanpassing van het meerjarenplan bestaat uit vier onderdelen:

1. de motivering van de wijzigingen van het meerjarenplan
2. de strategische nota
3. de financiële nota, die bestaat uit: 
• het financiële doelstellingenplan (schema M1)
• de staat van het financieel evenwicht (schema M2)
• het overzicht van de kredieten (schema M3)
4. de toelichting.

Het beschikbaar budgettair resultaat moet elk jaar positief zijn en op het einde van de planningsperiode moet de autofinancieringsmarge ten minste nul zijn. Een positieve autofinancieringsmarge wijst immers op een structureel evenwicht. 

De gecorrigeerde autofinancieringsmarge (GAFM) berekent de autofinancieringsmarge (AFM) opnieuw, maar dan met als aflossing van leningen een vast percentage van 8 % van de uitstaande schuld. In het geval besturen een alternatieve financiering zijn aangegaan die kapitaalaflossingen van leningen doorschuift naar de volgende jaren, levert dit een verschil tussen AFM en GAFM. Als de gecorrigeerde autofinancieringsmarge kleiner is dan de autofinancieringsmarge verschuift het bestuur financiële lasten door naar een volgende legislatuur of generatie en zorgt dit voor een potentieel fictief structureel evenwicht. Deze gecorrigeerde autofinancieringsmarge wordt vanaf BBC2020 mee gerapporteerd in het schema M2.

In deze aanpassing is ook het resultaat van de jaarrekening verwerkt.