2021_GR_00304 - Aanpassing meerjarenplan 2020-2025 AGB Sport en Recreatie Herentals - AMJP2021-2 - kredieten 2022: goedkeuring

• Statuten van het AGB Sport en Recreatie Herentals van 3 september 2019
• Decreet lokaal bestuur, artikel 242: de raad van bestuur van een autonoom gemeentebedrijf stelt het meerjarenplan en de aanpassingen ervan vast en legt ze ter goedkeuring voor aan de gemeenteraad
• Besluit van de Vlaamse regering van 30 maart 2018 over de beleids- en beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen

De aanpassing van het meerjarenplan bestaat uit vier onderdelen:

1. de motivering van de wijzigingen van het meerjarenplan
2. de strategische nota
3. de financiële nota, die bestaat uit: 
• het financiële doelstellingenplan (schema M1)
• de staat van het financieel evenwicht (schema M2)
• het overzicht van de kredieten (schema M3)
4. de toelichting

Het beschikbaar budgettair resultaat moet elk jaar positief zijn. Voor de stad en het OCMW moet de autofinancieringsmarge op het einde van de planningsperiode ten minste nul zijn. Een positieve autofinancieringsmarge wijst immers op een structureel evenwicht. Voor de verzelfstandigde entiteiten geldt de norm van de autofinancieringsmarge niet. De gecorrigeerde autofinancieringsmarge (GAFM) berekent de autofinancieringsmarge (AFM) opnieuw, maar dan met als aflossing van leningen een vast percentage van 8 % van de uitstaande schuld. In het geval besturen een alternatieve financiering zijn aangegaan die kapitaalaflossingen van leningen doorschuift naar de volgende jaren, levert dit een verschil tussen AFM en GAFM. Als de gecorrigeerde autofinancieringsmarge kleiner is dan de autofinancieringsmarge verschuift het bestuur financiële lasten door naar een volgende legislatuur of generatie en zorgt dit voor een potentieel fictief structureel evenwicht. Deze gecorrigeerde autofinancieringsmarge wordt vanaf BBC2020 mee gerapporteerd in het schema M2.

De gemeenteraad van de stad Herentals heeft het autonoom gemeentebedrijf (AGB) Sport en Recreatie Herentals opgericht op 7 september 2004. Op dat ogenblik werden de oprichting, de statuten en de beheersovereenkomst goedgekeurd. Op 3 september 2019 keurde de gemeenteraad de nieuwe statuten en de beheersovereenkomst goed.

Het planningsproces voor het nieuwe meerjarenplan startte in de stad Herentals al in 2017 met het opmaken van SWOT-analyses. In 2018 werd gewerkt aan een omgevingsanalyse en een inspiratienota. Deze inspiratienota is een werkdocument ter ondersteuning van de beleidsploeg voor de bestuursperiode 2019-2024 bij het opmaken van hun strategische plannen en het beleid voor de volgende legislatuur. Op 29 mei 2018 werden de omgevingsanalyse en de inspiratienota gepresenteerd aan alle toenmalige raadsleden en leden van opkomende partijen.

Op 17 december 2019 keurde de gemeenteraad het meerjarenplan 2020-2025 goed. Jaarlijks wordt het meerjarenplan bijgestuurd en de kredieten voor het volgende jaar vastgesteld. Op 29 juni 2021 keurde de gemeenteraad de laatste aanpassing van het meerjarenplan 2020-2025 goed. 

Op 22 november stelde de gedelegeerd bestuurder het ontwerp van de tweede aanpassing van 2021 van het meerjarenplan 2020-2025 vast en vroeg aan de voorzitter van de raad bestuur om de documenten ter goedkeuring voor te leggen aan de raad van bestuur.

Vandaag stelde de raad van bestuur de tweede aanpassing van 2021 van het meerjarenplan 2020-2025 vast en vroeg de voorzitter van de gemeenteraad om deze aanpassing ter goedkeuring voor te leggen aan de gemeenteraad.

Vandaag keurt ook de gemeenteraad de tweede aanpassing van 2021 van het meerjarenplan 2020-2025 (waarin ook de kredieten voor 2022 worden vastgesteld) van het AGB Sport en Recreatie Herentals goed.