2021_GR_00305 - Aanpassing meerjarenplan 2020-2025 AGB Herentals - AMJP2021-1 - kredieten 2022: goedkeuring

• Gewijzigde statuten van het AGB Herentals van 17 december 2019
• Artikel 242 van het decreet lokaal bestuur stelt dat de raad van bestuur van een autonoom gemeentebedrijf het meerjarenplan en de aanpassingen ervan vaststelt en ze ter goedkeuring voorlegt aan de gemeenteraad
• Besluit van de Vlaamse regering van 30 maart 2018 betreffende de beleids- en beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen

De aanpassing van het meerjarenplan bestaat uit vier onderdelen:

1. de motivering van de wijzigingen van het meerjarenplan
2. de strategische nota
3. de financiële nota, die bestaat uit: 
• het financiële doelstellingenplan (schema M1)
• de staat van het financieel evenwicht (schema M2)
• het overzicht van de kredieten (schema M3)
4. de toelichting

Het beschikbaar budgettair resultaat moet elk jaar positief zijn. Voor de stad en het OCMW moet de autofinancieringsmarge op het einde van de planningsperiode ten minste nul zijn. Een positieve autofinancieringsmarge wijst immers op een structureel evenwicht. Voor de verzelfstandigde entiteiten geldt de norm van de autofinancieringsmarge niet.

De gecorrigeerde autofinancieringsmarge (GAFM) berekent de autofinancieringsmarge (AFM) opnieuw, maar dan met als aflossing van leningen een vast percentage van 8 % van de uitstaande schuld. In het geval besturen een alternatieve financiering zijn aangegaan die kapitaalaflossingen van leningen doorschuift naar de volgende jaren, levert dit een verschil tussen AFM en GAFM. Als de gecorrigeerde autofinancieringsmarge kleiner is dan de autofinancieringsmarge verschuift het bestuur financiële lasten door naar een volgende legislatuur of generatie en zorgt dit voor een potentieel fictief structureel evenwicht. Deze gecorrigeerde autofinancieringsmarge wordt vanaf BBC2020 mee gerapporteerd in het schema M2.

In deze aanpassing is ook het resultaat van de jaarrekening verwerkt.

De gemeenteraad van de stad Herentals heeft het autonoom gemeentebedrijf (AGB) Herentals opgericht op 7 september 2004. Op 3 september 2019 keurde de gemeenteraad de nieuwe beheersovereenkomst goed. Op 8 december 2020 heeft de gemeenteraad de aangepaste statuten goedgekeurd.

Het planningsproces voor het nieuwe meerjarenplan startte in de stad Herentals al in 2017 met het opmaken van SWOT-analyses. In 2018 werd gewerkt aan een omgevingsanalyse en een inspiratienota. Deze inspiratienota is een werkdocument ter ondersteuning van de beleidsploeg voor de bestuursperiode 2019-2024 bij het opmaken van hun strategische plannen en het beleid voor de volgende legislatuur. Op 29 mei 2018 werden de omgevingsanalyse en de inspiratienota gepresenteerd aan alle toenmalige raadsleden en leden van opkomende partijen.

Op 17 december 2019 keurde de gemeenteraad het meerjarenplan 2020-2025 goed. Jaarlijks wordt het meerjarenplan bijgestuurd en de kredieten voor het volgende jaar vastgesteld. Op 8 december 2020 keurde de gemeenteraad de laatste aanpassing van het meerjarenplan 2020-2025 goed.

Op 22 november 2021 stelde de gedelegeerd bestuurder het ontwerp van aanpassing van het meerjarenplan (waarin ook de kredieten voor 2022 worden vastgesteld) vast en vroeg de voorzitter van de raad van bestuur om de documenten ter vaststelling voor te leggen aan de raad van bestuur. 

Vandaag stelde de raad van bestuur de aanpassing van het meerjarenplan vast en vroeg de voorzitter van de gemeenteraad om de aanpassing van het meerjarenplan ter goedkeuring voor te leggen aan de gemeenteraad. 

De gemeenteraad keurt de eerste aanpassing van 2021 van het meerjarenplan 2020-2025 (waarin ook de kredieten voor 2022 worden vastgesteld) van het AGB Herentals goed.